У мальчика Билли все идет не так. Он ссорится со своей сестрой. У его отца угроза увольнения. В баскетболе Билли все время проигрывает. Но когда он расплакался и сказал в сердцах "Не верю в Санта-Клауса!", тогда начинаются рождественские чудеса...