Питер Бёрк, агент ФБР и вечный враг Нила Кэффри, наконец-то смог поймать преступного гения. Тогда Нил предлагает ему сотрудничество, ведь он может помочь задержать самых интригующих преступников белого воротничка. Питер, понимая ценность преступного опыта и интуиции Нила, соглашается не спешить с отправкой его за решетку и объединить усилия в борьбе с преступностью.